в течении какого времени после подтверждения камеральной проверки приходят деньги
Долго не приходят деньги по имущественному вычету
Я подал в налоговую заявление на вычет. Прошел уже месяц, а они не отвечают. Заявление подавал через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.
Подскажите, как еще можно повлиять на них?
Андрей, сочувствую. Несколько месяцев назад я оказалась в похожей ситуации: подала документы на имущественный вычет, но деньги долго не приходили. Расскажу, что я делала.
Какие сроки должны быть по закону
Я подавала документы на имущественный вычет за покупку квартиры через личный кабинет налогоплательщика. О том, какие нужны документы и как их подавать, в Т—Ж есть отдельная статья.
ИФНС проверяет декларацию и документы в течение трех месяцев со дня подачи — это называется камеральная проверка. Если нарушений нет и все в порядке, проверка завершается автоматически. В моем случае она завершилась ровно через три месяца. Об этом у меня появилась запись в личном кабинете.
Когда камеральная проверка заканчивается, можно подавать заявление на возврат излишне уплаченного налога. Заявление можно подавать и раньше — вместе с декларацией. Тогда все проходит быстрее: месяц отсчитывают со дня завершения камеральной проверки. Всего по закону от даты подачи до даты возврата должно пройти не больше 40 дней с хвостиком. Но я так не сделала, поскольку образца заявления при подаче декларации не нашла. Поэтому я подала заявление только после того, как закончилась проверка и в моем кабинете появилась информация, что я могу распорядиться переплатой. Заявление в этом случае уже формируется автоматически, и нужно только указать личные данные и счет.
Сумму излишне уплаченного налога налоговая должна была перечислить на счет в течение месяца с того дня, как она получила мое заявление. Заявление через личный кабинет я отправила 20 мая. Я подождала до 10 июля, но деньги на счет не приходили. Тогда я начала действовать.
Что можно сделать, чтобы быстрее получить деньги
Подать жалобу. Я это сделала через портал налоговой службы. Можно составить жалобу по образцу и скопировать нужные куски в ту форму, что есть на сайте. Жалобу должны рассмотреть и отреагировать на нее в течение 30 дней. Мне ответили уже через 20 дней.
Компенсацию лучше посчитать самостоятельно и указать в заявлении. Если этого не сделать, шансов получить ее нет. Налоговая не обязана сама считать. Я не стала прикладывать расчет и компенсацию не получила.
Отправить повторную жалобу. Если первая жалоба не подействует или вы не получите ответа вовремя, можно подать повторную жалобу точно таким же способом. Только в содержании обращения нужно указать реквизиты первой жалобы и сообщить, что это повторное обращение. Эта жалоба уже идет в управление ФНС по субъекту.
Сходить лично в налоговую. В налоговой есть консультанты, а еще часто дежурят инспекторы. К ним можно обратиться и рассказать о проблеме. Они сразу же проверяют вас по базе данных и советуют, как поступить дальше.
В нашей налоговой консультанты записывают на отдельный лист тех, кто обращается лично, и затем в течение двух недель помогают им решить проблему. Если не помогут или если консультантов в вашей налоговой нет, можно сходить на прием к начальнику. Но я до него не дошла.
Этот способ неудобен тем, что приезжать нужно в часы работы налоговой и лучше всего днем, когда меньше людей. Вечером придется долго стоять в очереди.
Жалобу я подала 10 июля. В инспекцию ездила 18 июля. Не знаю, что именно помогло, но деньги мне пришли 1 августа.
Если хотите получать вычет через работодателя
И если при этом вы запросили в налоговой уведомление о праве на имущественный вычет, а она вам его не присылает — вот как решить вопрос.
В этом случае срок ответа налоговой — 30 календарных дней. Но никаких последствий для нее, если она затягивает с уведомлением, в законе нет. Поэтому остается только писать жалобы и ходить лично в налоговую.
Что в итоге
Если подали заявление на возврат излишне уплаченного налога, по закону деньги должны прийти в течение 30 дней.
Лучше всего подавать заявление вместе с декларацией. Для этого нужно отдельно скачать бланк заявления и приложить его к остальным документам.
Если деньги не пришли вовремя, можно написать жалобу.
Лучше всего, как мне показалось, работают личные визиты. Инспектор или консультант может сразу посмотреть документы по базе и все решить.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Я в аналогичной ситуации всё-таки добился выплаты, хотя и с существенной задержкой. Бомбил их жалобами через личный кабинет. Но самое удивительное, что ещё удалось получить и компенсацию за задержку. Впервые в жизни не я был должен пеню налоговой, а она мне 🙂
Спасибо, что рассмотрели мой вопрос!
Думаю, проблема достаточно актуальна. Декларацию подал 27 июня, 27 сентября подал заявление на возврат излишне уплаченного налога. Прошло уже полтора месяца с даты подачи заявления, вычет на мой счет все еще не пришел. Жалоба из личного кабинета отправляется в ту же налоговую, на бездействие которой жалуюсь, в нарушение НК РФ в вышестоящую налоговую жалобу не отправляют (уже имею опыт взаимодействия с моей налоговой). А подать жалобу сразу в УФНС по региону нельзя в силу ч. 1 ст. 139 НК РФ. Замкнутый круг.
Wespe, в УФНС напрямую можно подать жалобу заказным письмом по почте, это работает. Через ЛК наша ИФНС тоже ничего в УФНС не передаёт (чего им самим на себя жаловаться то).
Wespe, знакомо! Сначала ждал, что налоговая проснётся. Потом атаковал письмами. На итог написал жалобу начальнику инспекции и отправил заказным с уведомлением. Оплатили, хотя просрочка серьёзная: около 5 месяцев
Wespe, и возможно, смена режима на них бы отлично подействовала. Ещё люди предлагают любого, кто работал в правительстве отправлять в ИВС и уже там их биографии использовать по назначению. Круговая порука быстро превратится во взаимную сдачу подельников.
Забыл добавить, 33 налоговая г. Москва.
Юлия, а вы повторно получали уведомление или впервые?
Я не знаю, какие суммы указывать в последних строках о расходах и процентах: фактически потраченную, оставшуюся к вычету, максимум 260к или что-то совсем другое?
Получить вычет по НДФЛ раньше, чем закончится камеральная проверка налоговой декларации, не получится
Минфин России разъяснил, что сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Но не ранее, чем с момента завершения камеральной налоговой проверки налоговой декларации по соответствующему налоговому периоду, либо с момента, когда такая проверка должна быть завершена (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 9 ноября 2016 г. № 03-02-08/65564).
Данное разъяснение финансовое ведомство дало в связи с жалобой налогоплательщика на бездействие налогового органа в части нарушения срока возврата излишне уплаченного налога. Срок в письме уточнен не был.
На это представители Минфина России сообщили, что право налогоплательщика на получение налогового вычета подтверждается налоговым органом в ходе проведения камеральной налоговой проверки декларации по данному налогу. Срок проведения такой проверки составляет три месяца со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации и документов, подтверждающих право налогоплательщика на налоговые вычеты (ст. 88 НК РФ). Без проведения камеральной налоговой проверки права на возврат денежных средств из бюджета у налогоплательщика не возникает.
Даже несмотря на то, что сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ).
В отношении НДФЛ напомним, что социальные налоговые вычеты на лечение и обучение (подп. 2-3 п.2 ст. 219 НК РФ) могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю при условии представления последнему подтверждения права на получение вычетов. Указанное подтверждение выдается налоговым органом. С 1 января следующего года в таком же порядке можно будет получить вычеты на сумму взносов по договорам добровольного страхования жизни (п. 2 ст. 219 НК РФ).
Право на получение налогоплательщиком указанных социальных налоговых вычетов должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи налогоплательщиком в налоговый орган письменного заявления и подтверждающих документов (абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ).
При этом, сами вычеты предоставляются налогоплательщику работодателем, начиная с месяца, в котором налогоплательщик обратился к налоговому агенту за их получением. Если же работодатель удержал налог без учета вычетов, то сумма излишне удержанного налога подлежит возврату в порядке, установленном ст. 231 НК РФ. В данном случае работодателю дается три месяца со дня получения соответствующего заявления налогоплательщика для произведения вычета (абз. 3 п.1 ст. 231 НК РФ). А затем на сумму излишне удержанного налога, которая не возвращена налогоплательщику, начисляются проценты за каждый календарный день нарушения срока возврата по действующей ставке рефинансирования Банка России (абз. 5 п. ст. 231 НК РФ).
В НК РФ закреплена норма о сроках на возврат (зачет) налогов при камеральной проверки. Анализ ФЗ № 325-ФЗ.
Одним из самых значимых налоговых событий ушедшего 2019 года стало принятие Федерального закона от 29 сентября 2019 года № 325-ФЗ «О внесении изменений в части I и II НК РФ». Не сказать, что в этом законе было что-то прям революционное, однако огромный объем поправок, конечно же, требует отнестись к закону с особым вниманием. Пришла пора ознакомить с основными положениями этого закона для наших читателей, тем более, что многие его нормы вступают в силу именно в 2020 году.
Интересная ситуация складывается по поводу поправок в ст.78 НК РФ, а именно включения в неё п.8.1, в котором установлен порядок определения сроков на возврат (зачет) налогов в случае, если налоговый орган назначает камеральную налоговую проверку.
С одной стороны, конечно, это новая норма для НК РФ, однако нельзя сказать, что это «новое правило» для налогообложения.
Дело в том, что до поправок в НК РФ, внесенных Федеральным законом № 325-ФЗ, налоговые органы при проведении камеральной налоговой проверки заявления налогоплательщика о возврате (зачете) переплаченных налогов руководствовались правовой позицией, закрепленной в п.11 Информационного письма ВАС РФ от 22.12.2005 № 98 «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений гл.25 НКРФ».
Так, согласно п.11 этого письма срок на возврат (зачет) суммы излишне уплаченного налога (авансового платежа), определенный п.9 ст.78 НК РФ, начинает
исчисляться со дня подачи заявления о возврате (зачете), но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки по соответствующему налоговому (отчетному) периоду либо с момента, когда такая проверка должна была быть завершена по правилам ст.88 НК РФ.
Однако прямой нормы соответствующего содержания в ст.78 НК РФ до сих не было.
Да и расположение правовой позиции ВАС РФ в обзоре, посвященном налогу на прибыль организаций, вызывало вопросы о возможности распространения этой позиции на другие налоговые платежи.
И вот Федеральный закон № 325-ФЗ внес в ст.78 НК РФ пункт 8.1, согласно которому сейчас прямо установлено, что в случае проведения камеральной налоговой проверки, срок приятия решения о зачете или возврате переплаченного налога будет зависеть от срока окончания этой камеральной проверки либо вступления в силу решения по ней.
Указанный срок будет начинаться по истечении 10 дней со дня, следующего за днем завершения камеральной налоговой проверки за соответствующий налоговый (отчетный) период или со дня, когда такая проверка должна быть завершена в срок, установленный пунктом 2 статьи 88 настоящего НК РФ.
Если же в ходе камеральной проверки будут выявлены какие-либо нарушения вышеуказанные сроки начнут исчисляться со дня, следующего за днем вступления в силу решения, принятого по результатам такой проверки.
Можно так же отметить, что возникает вопрос об «удачности» расположения данной нормы фактически о проведении камеральной проверке в статье, посвященной возврату (зачету) налогов. Однако, представляется, что выбор законодателя всё-таки обоснован, потому что в п.8.1 говорится сколько не о «камеральной проверке», а именно «о сроках возврата налога». Поэтому расположение этой нормы в статье, посвященной «возврату налога» представляется более логичным.
Новые правила вступили в силу с 29.10.2019.
После камеральной проверки через сколько переводят деньги
Проверка налоговых документов – важная процедура, позволяющая выявить корректность оформления деклараций, своевременность их подачи, наличие ошибок и неточностей. Нередко отмеченная процедура проводится с целью выяснения уместности предоставления налогового вычета. Поэтому налогоплательщиков интересует – через сколько после камеральной проверки переводят деньги?
Порядок проведения камеральной проверки
Прежде чем отвечать, через сколько перечисляют деньги после камеральной проверки, следует уточнить порядок проведения отмеченной процедуры. Так, проверка реализуется на протяжении 3-х месяцев с момента поступления в отделение ФНС РФ декларации. Основной целью отмеченной налоговой операции считается контроль над соответствием ведения налогового учёта действующему законодательству. Инспектор должен проанализировать декларацию, определив наличие ошибок, неточностей, корректность внесенных сведений, а также их подлинность и полноту. В случае, когда заявителем запрашивается налоговый вычет, именно благодаря камеральной проверке возможно определить, уместна ли выплата.
Однако важно отметить, что если после подачи документа налогоплательщиком были обнаружены неточности в предоставленной бумаге, ему следует составить уточненную форму 3-НДФЛ. Данная ситуация является исключением из правил о длительности проверки, а именно – анализ изначального варианта декларации будет остановлен, а проверка уточненки будет проведена заново. То есть, в указанных обстоятельствах, 3 месяца должны будут пройти с момента поступления уточненной формы.
Аналогично, если уточненку запрашивает представить фискальной инстанции, то срок проверки также начинается заново и также не может превышать 3 месяца с момента подачи уточнённой формы.
В рамках проводимой проверки сотрудники фискальной службы могут затребовать дополнительные бумаги. В таком случае налогоплательщику потребуется направить документы заказным письмом, через личный кабинет на сайте налоговой, либо лично посетив структуру и передав бумаги посредством канцелярии. В письме, которое сотрудники фискальной службы вышлют субъекту с прошением о предоставлении дополнительной информации, перечнем будут приведены бумаги, необходимые для продолжения проверки. Период предоставления отмеченных сведений – 10 рабочих дней с момента получения указанного запроса.
Через сколько после камеральной проверки приходят деньги
По результатам проведенной проверки составляется специальный акт. Однако это актуально только в тех обстоятельствах, если в декларации были обнаружены неточности или ошибки. Если же все сведения были грамотно отображены, то акт не публикуется. В таких обстоятельствах налоговый инспектор принимает положительное решение о возврате излишне выплаченного НДФЛ обратно заявителю. Отслеживать результаты камеральной проверки уместно на сайте ФНС РФ. В обновленном варианте портала процесс проверки отображается в процентах. Также на сайте отражается статус процедуры – «в процессе» или «завершен».
Отвечая на вопрос, через сколько придут деньги после камеральной проверки, следует отметить, что в первую очередь должна завершиться сама проверка. После этого, на протяжении одного месяца должен быть осуществлен перевод. То есть, всего может пройти максимум 4 месяца с момента получения налоговиками документации.
Что делать, если после камеральной проверки не приходят средства
Разобравшись с тем, через сколько поступают деньги после камеральной проверки, следует также выяснить, что необходимо делать, если средства не перечисляют. В первую очередь, рекомендуется позвонить в фискальную инстанцию. Для этого существует горячая линия ФНС РФ. Также уместно обратиться к налоговому инспектору прямо. Нередко задержка выплаты происходит из-за неточностей, допущенных в реквизитах. Этого можно избежать, тщательно проверяя документ перед отправкой, либо своевременно направляя уточняющую форму.
Также уместна подача жалобы. Данную процедуру можно осуществить как посредством личного посещения структуры, так и онлайн – используя при этом официальный ресурс ФНС РФ.
Особенности подачи жалобы, если после камеральной проверки не приходят средства
Унифицированного образца жалобы не существует, поэтому допускается свободная, но официальная и уважительная форма обращения. В жалобе следует привести название локального отделения ФНС РФ, указать реквизиты заявителя, а также детально отобразить нюансы происшествия. В частности, уместно отметить, что сотрудник налоговой службы проявил бездействие, а также указать просьбу о скорейшем перечислении средств и процентов за просрочку финансового перевода.
Если документ подается на бумажном носителе, основным требованием будет наличие «живой» подписи заявителя, а также актуальной даты составления. Более того – уместно составить два варианта жалобы, чтобы при подаче документа, на одном из них, который заявитель оставит у себя, представитель ФНС РФ сделал отметку о получении бумаги.
Чтобы подать жалобу через официальный ресурс фискальной структуры, субъекту потребуется зайти в личный кабинет, затем – в разделы «Жизненные ситуации», после чего следует найти плашку «Жалобы на бездействие должностных лиц». В приведенном перечне жалоб следует выбрать подходящую конкретной ситуации («На налогового инспектора»). После этого потребуется ввести все общие сведения о проверке, заявителе и, непосредственно, об инспекторе. Также потребуется привести расчет компенсационной суммы. Важно подчеркнуть, что компенсационная сумма исчисляется по следующей формуле: Объем налогового вычета * Число дней просрочки * Ставка ЦБ РФ, актуальная в период просрочки выплаты / 360 дней.
Средства должны быть переведены субъекту не позже одного месяца с момента завершения проверки. В случае если указанная операция не была осуществлена, следует незамедлительно лично обращаться в ФНС РФ, либо подавать жалобу на бездействие инспектора.
Срок возврата налогового вычета
Налогоплательщик после подачи всех необходимых документов для возврата НДФЛ, задается вопросом «сколько ждать налоговый вычет?», «какие сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации?», «через сколько после камеральной проверки перечисляют деньги?», «какой срок выплаты налогового вычета после подачи заявления?», «как узнать, когда придет налоговый вычет?». О сроке возврата налогового вычета, от чего он зависит и что делать, если не пришел налоговый вычет, подробно расскажем в нашей статье.
В соответствии с законодательством, вернуть НДФЛ можно, получив:
Налоговый вычет: сроки рассмотрения и выплаты
Через сколько месяцев налоговая выплачивает налоговый вычет, будет зависеть и от того, когда Вы подали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
Если Вы получаете вычет через работодателя, срок рассмотрения документов установлен другой (об этом ниже).
Сколько длится камеральная проверка по налоговому вычету?
Камеральная налоговая проверка — это проверка соблюдения законодательства о налогах и сборах на основе налоговой декларации (расчетов) и документов, которые налогоплательщик сдал в ИФНС, а также документов, которые имеются у налогового органа.
Неважно, подаете ли Вы документы через интернет (личный кабинет налогоплательщика) или относите их в налоговую инспекцию, МФЦ, отправляете по почте, чтобы получить, например, вычет на лечение (лекарства) или имущественный налоговый вычет, сроки камеральной проверки не меняются.
Камеральная проверка декларации 3 НДФЛ проводится уполномоченными должностными лицами ИФНС в соответствии с их служебными обязанностями. Специального решения руководителя налоговой инспекции не требуется.
Выясним, сколько длится камеральная проверка декларации 3 НДФЛ на налоговый вычет. Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ максимальный срок проверки декларации 3 НДФЛ для налогового вычета составляет три месяца со дня представления налогоплательщиком декларации.
Если декларация отправляется по почте, то срок проверки документов на налоговый вычет составляет три месяца начиная с даты отправки почтового отправления с описью вложения. При передаче налоговой декларации по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика днем ее представления считается дата ее отправки. Днем представления налоговой декларации в налоговый орган через МФЦ считается день ее приема многофункциональным центром предоставления государственных и муниципальных услуг.
Если в процессе камеральной проверки на налоговый вычет выявлены ошибки в декларации и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, об этом сообщается налогоплательщику с требованием представить пояснения или внести соответствующие исправления. Соответственно, срок возврата налогового вычета увеличивается.
Срок проверки уточненной декларации на налоговый вычет
Если до окончания камеральной проверки, налогоплательщик подает уточненную декларацию 3 НДФЛ, проверка ранее сданной декларации прекращается, и начинается проверка уточненной 3 НДФЛ (п. 9.1 ст. 88 НК РФ), которая должна закончиться в течение 3 месяцев после подачи уточнёнки.
Если налогоплательщик уточняет декларацию по требованию ИФНС, то срок проверки декларации 3 НДФЛ для налогового вычета (уточненный вариант) также может составить максимум три месяца.
Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления
Согласно закону срок возврата налогового вычета после подачи заявления составляет один месяц со дня получения налоговым органом такого заявления (п. 6 ст. 78). Но следует знать, что, когда Вы оформляете налоговый вычет, через сколько перечисляют после подачи заявления на возврат налога, будет зависеть от того, на каком этапе Вы подали это заявление. Рассмотрим разные варианты.
С 2020 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации.
Когда возвращают налоговый вычет после подачи заявления одновременно с декларацией?
Налогоплательщик имеет право вместе с декларацией 3 НДФЛ подать и заявление на возврат излишне уплаченного налога (письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@).
В этом случае срок выплаты налогового вычета после подачи заявления (один месяц) начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации либо с момента, когда такая проверка должна была быть завершена в соответствии с ст. 88 НК РФ. Это подтверждают Письмо Минфина России от 11.07.2014 № 03-04-05/34120, п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 N 98 «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений главы 25 Налогового кодекса Российской Федерации».
Т.е. при одновременном представлении в ИФНС декларации и заявления по возврату налога сроки выплаты налогового вычета составляют максимум 3 месяца на проверку и 1 месяц на перечисление денег.
Срок возврата налогового вычета, если заявление подано после камеральной проверки
Если по каким-то причинам заявление о возврате налога Вы не предоставили вместе с декларацией 3 НДФЛ и другими документами для налогового вычета, его необходимо предоставить в ИФНС после завершения камеральной проверки (одобрения налогового вычета). За какой срок можно вернуть налоговый вычет в этом случае? Время с момента подачи декларации до перечисления денег увеличивается. Сначала максимум в течение 3 месяцев идет камеральная проверка, после подтверждения права на вычет (налогоплательщик об этом может узнать из письма ИФНС, электронного сервиса налоговой службы или обратившись в инспекцию) составляется заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. После получения данного заявления Вашей ИФНС максимальный срок перечисления налогового вычета составляет 1 месяц.
! Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки 
В какой срок возвращают налоговый вычет зависит от наличия вопросов по сданным документам у налогового инспектора, от времени подачи заявления на возврат налога.
Подведем итоги по срокам перечисления налогового вычета в зависимости от времени подачи документов и окончания камеральной проверки:
Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации
Если заявление на возврат налога было подано одновременно с декларацией, срок выплаты налогового вычета после подачи декларации составляет максимум 4 месяца.
Если заявление на возврат налога подано после камеральной проверки, через сколько приходит налоговый вычет после подачи документов (в т.ч. декларации 3 НДФЛ), зависит от того насколько быстро написано указанное заявление после проверки (три месяца на проверку, время на составление и получение заявления, один месяц на перечисление).
Срок выплаты налогового вычета после камеральной проверки
Определимся, через сколько дней после камеральной проверки перечисляют деньги в случае, когда заявление на возврат налога было передано в инспекцию вместе с декларацией 3 НДФЛ. Деньги придут в течение месяца после завершения камеральной проверки.
Если заявление представили в ИФНС после камеральной проверки, то сроки возврата НДФЛ после камеральной проверки составляют время на составление и подачу заявления и один месяц на перечисление денег на расчетный счет.
Как узнать, когда придет налоговый вычет?
Какие возможны сроки возврата налогового вычета мы выяснили, теперь Вы можете поинтересоваться, как узнать, когда перечислят деньги за налоговый вычет за квартиру, лечение и т.д.?
Если Вы подавали документы для вычета в налоговую инспекцию не через интернет, а лично, и Вы ни разу не пользовались личным кабинетом, сначала необходимо будет получить доступ к электронному сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Это можно сделать, например, обратившись в любую налоговую инспекцию Российской Федерации или с помощью реквизитов доступа, используемых для авторизации на Едином портале государственных и муниципальных услуг.
В личном кабинете можно увидеть дату регистрации налоговой декларации, дату начала камеральной проверки, статус камеральной проверки и т.д. Также можно получить информацию о дате завершения проверки, о ее результате, например, «Налоговым органом подтверждена сумма налогового вычета, заявленная налогоплательщиком, в полном объеме».
Как быстрее получить налоговый вычет?
Когда Вы возвращаете подоходный налог через ИФНС, ускорить возврат налогового вычета по НДФЛ можно, подав заявление на возврат излишне уплаченного налога одновременно с декларацией 3 НДФЛ. Но, следует иметь в виду, что декларация должна быть заполнена без ошибок и заявленная сумма налогового вычета должна быть подтверждена полностью. Иначе заявление необходимо будет переписывать, возможно, придется подавать уточненную декларацию, и срок возврата налогового вычета не сократится, а, наоборот, увеличится.
Что делать, если налоговая не перечисляет налоговый вычет в срок?
В том случае, если налоговая задерживает выплату налогового вычета, срок уже прошел, необходимо выяснить причину отсутствия перечисления.
Сначала надо узнать, закончилась ли камеральная проверка и какой ее результат. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика или, например, получив соответствующее письмо из ИФНС. Также можно обратиться в налоговую инспекцию лично или по телефону.
Не стоит дожидаться окончания четырех месяцев, чтобы начать выяснять, почему налоговая не перечисляет вычет. Возможно, у инспектора есть вопросы по сданным документам, это может стать понятно по окончании камеральной проверки, которая длится до трех месяцев. Поэтому, по окончании трех месяцев после сдачи документов необходимо обратиться к личному кабинету или, если Вы подавали документы лично и не получили уведомление из налоговой об одобрении вычета, обратиться в инспекцию с вопросом о результате камеральной проверки.
Если камеральная проверка закончилась, вычет подтвержден, заявление о возврате налога подано, выясняем, почему налоговая не перечисляет налоговый вычет (прошло 4 месяца с одновременной подачи декларации и заявления о возврате или 1 месяц с момента подачи заявления после окончания камеральной проверки). Одной из причин может быть ошибка в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога, например, в реквизитах счета.
Если заявление составлено верно, но не перечисляют налоговый вычет, куда обращаться в этом случае? Можно написать заявление в ИФНС, отправить его по почте или отнести лично в инспекцию. Также можно подать обращение через сайт налоговой службы. Если деньги не приходят в течение разумного срока после данного обращения, следует написать жалобу в Управление ФНС, далее в вышестоящие органы.
Когда налоговая нарушает сроки возврата налогового вычета, не перечисляет деньги по заявлению о возврате, согласно п. 10 ст. 78 НК РФ могут быть начислены проценты на сумму излишне уплаченного налога, подлежащие уплате налогоплательщику, за каждый календарный день нарушения срока возврата. Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения срока возврата.
Срок рассмотрения заявления на налоговый вычет через работодателя
После подачи всех необходимых документов для получения налогового вычета начинается время ожидания окончания проверки и перечисления денег на расчетный счет. В статье мы выяснили, что влияет на срок возврата налогового вычета, как быстрее его получить и что делать, если вычет задерживают.
Раленко Антон Андреевич.
53 комментария к “Срок возврата налогового вычета”
Здравствуйте! Получаю вычет за лечение, мне пришло письмо, что мне положен вычет. Но с того времени уже прошло больше месяца, а деньги не перечислили. Заявление подавала вместе со всеми документами. По телефону не отвечают, звонила несколько дней в разное время. Что в этом случае нужно делать, ведь срок перечисления налогового вычета вышел уже?
Необходимо выяснить, почему налоговая задерживает выплату налогового вычета (перечисление подтвержденной суммы НДФЛ к возврату). Если приехать в ИФНС возможности нет, можно позвонить по телефону начальнику отдела, объяснить ситуацию, обычно в этом случае переключают и трубку сразу берут. Также можно написать обращение через сайт налоговой.
«В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки».
Если все таки заявление было подано после окончания проверки и за пределами 3-х летнего срока, переплату получить невозможно?
Т.е. ее подтвердили но не отдадут, а смысл…
Вы можете попытаться вернуть налог путем обращения в суд. Перед подачей искового заявления необходимо предъявить в налоговый орган досудебную претензию.
Здравствуйте! В декабре 2018 года подана декларация и заявление о возврате налоговых вычетов. В апреле на сайте появилось одобрение на выплату, однако затем позвонил инспектор и сказал что нужно подать уточнение в декларацию и заново написать заявление на возврат-это после 3 месяцев положенных на камеральную проверку. Теперь говорят, что т.к. было уточнение срок начал идти заново. Законно ли это, ведь срок на камеральную проверку к тому времени уже прошел и одобрение было? Что делать в этом случае?
За какой год Вы подавали декларацию? Изменилась ли сумма налога к возврату после подачи уточнения?
Здравствуйте,
За 2018 год в личном кабинете получили сообщение, что камеральная проверка завершена 8 мая. Но 2 мая было уведомление о необходимости уточнения, мы подали уточненную декларацию с измененной суммой налога (увеличенной), так как в предыдущей оказывается пропустили одну выплату по 2 НДФЛ. Как быть, формировать заявление на возврат меньшей суммы или ждать 3 месяца решения по уточненной декларации, И могут ли к нам быть применены какие-либо штрафы? Спасибо
Вы имеете право подать заявление до окончания камеральной проверки. Штрафов по описанному случаю быть не должно.
Спасибо за ответ, подскажите еще пожалуйста, так как мы сформировали заявление на возврат одобренной суммы (меньшей), сможем ли мы претендовать на выплату оставшейся по результатам последней уточненной декларации, которая сейчас только зарегестрирована? Сумма налога к возврату по ней больше.
Спасибо!
Для перечисления денег на расчетный счет необходимо подать в ИФНС заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. О необходимости подать новое заявление на общую сумму возвращаемого налога или подать заявление на разницу между большей суммой налога (по новой декларации) и меньшей суммы налога (по первоначальной декларации) Вы можете уточнить в Вашей ИФНС.
Здравствуйте, меня зовут Нурилa. В начале февраля 2019г. подала документы на имущественный вычит, уже 11.05.2019 и до сих пор не перечислены деньги. В личный кабинет не смогла зайти, не могу отслеживать в какой стадии находиться мое заявление. Звонила на горячую линию, не смогли ответить на мой вопрос, просили ждать…сами сотрудники налогой инспекции не звонили. Уже 3 месяца прошли.
Вопрос: Сколько еще ждать?
Если Вы уже подали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога, то деньги должны перечислить максимум через 4 месяца после подачи документов. Вы можете узнать о результате камеральной проверки, дозвонившись в отдел ИФНС, в котором занимаются проверкой налоговых деклараций физ. лиц.
Вы можете обратиться в ФНС с просьбой предоставить подробную информацию о расходах (с указанием наименования, даты покупки, суммы и т.д.), которые были исключены из состава имущественного налогового вычета, заявленного Вами.
Я обращалась через личный кабинет отправила три письма, в которых просила предоставить мне данную информацию, на что мне в общих фразах отписывается сотрудник проводивший проверку декларации, номера чеков не перечисляет, копии исключенных чеков предоставлять отказывается, при личном обращении с просьбой вернуть копии чеков сказала что не помнит какие чеки она исключила при расчете базы налогового имущественного вычета. Подскажите пожалуйста как быть в данной ситуации? Заранее спасибо!
Вы можете обратиться к начальнику инспекции, подав обращение через приемную. Если же желаемого ответа не последует, можно обратиться в вышестоящий налоговый орган. Копии исключенных чеков Вам, скорее всего, не вернут, а информацию по этим чекам с обоснованием исключения из состава вычета предоставить могут.
Добрый день! Декларацию подала 18 февраля, в апреле появилась информация в личном кабинете, что уже можно распорядиться деньгами, через личный кабинет я отправила заявление на возврат, 11 апреля оно и зарегистрировано. Срок камеральной проверки истек 19 мая. В какой срок должны перечислить деньги, если одобрение было уже в апреле и 11 апреля зарегистрировано заявление на возврат? Я так понимаю, что в течении месяца, но не раньше чем закончится камералка, т.е. после 19 мая деньги должны быть уже на счету? Я права?
Срок 1 месяц на перечисление денежных средств начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации либо с момента, когда такая проверка должна была быть завершена. Если камеральная проверка была завершена в апреле (до подачи заявления), то срок 1 месяц начинает исчисляться с 11 апреля (дата подачи заявления). Если камеральная проверка завершена 19 мая, то 1 месяц считается с этой даты (деньги должны быть перечислены до 19 июня).
Если Вы подали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога до окончания камеральной проверки, то срок 1 месяц на перечисление денег начинает исчисляться с даты окончания камеральной проверки. О причинах отсутствия перечисления денег до 15 мая Вы можете уточнить в налоговой инспекции. Если Вы повторно подали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога 15 мая, то, возможно, срок в 1 месяц на перечисление будет исчисляться с этой даты.
22.01.19 подала документы на возврат, 22.05.19 истёк срок 3+1месяц. Как истребовать от налоговой проценты за период с 22.05 по день, когда зачислят суммы вычета? В прошлые годы суммы приходили без задержек
В данный момент Вы можете выяснить, почему Вам не перечисляют деньги. Если в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога нет ошибок, то Вы можете написать обращение (жалобу) в связи с отсутствием перечисления денежных средств. После перечисления денег Вы можете написать заявление об уплате процентов за каждый календарный день нарушения срока возврата согласно п. 10 ст. 78 НК РФ. Однако следует помнить, что, скорее всего, с доходов в виде процентов Вам придется заплатить НДФЛ.
11.02.2019 подала декларация вместе с заявлением на возврат НДФЛ, 16 мая изменилась прописка на другой город. как я понимаю камеральная проверка должна была завершиться 11 мая, и начаться процедура перечисления. Как может повлиять смена прописки на процедуру перечисления?
По поданным ранее налоговым декларациям, заявлениям налоговый орган по прежнему месту учета соответствующего налогоплательщика обязан вынести решения по существу, а также совершить необходимые действия, связанные с принятием и исполнением этих решений. О результатах камеральной проверки Вы можете узнать в ИФНС по прежней прописке.
06.02.2019 подала декларацию вместе с заявлением на возврат НДФЛ. Камеральная проверка закончилась 04.03.2019. В декларации я указывала 3 работодателя, 2 из них находятся в Республике Адыгея, один в Краснодаре. Адыгея произвела возврат денег в апреле. Краснодар на сегодняшний день ещё не перечислил. При звонке в налоговую, чтобы выяснить причину задержки, мне ответили, что деньги перечислены в апреле и назвали сумму налога от Адыгеи. У краснодарской налоговой к возврату другая сумма, которая значится переплатой в личном кабинете. При личном посещении ИФНС мне сказали ждать поступления денег 06.06.2019. Когда можно подавать жалобу на действия(бездействие) сотрудника налоговой?
Срок возврата налога при получении налогового вычета после подачи заявления (один месяц) начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации. Вы можете обратиться в ИФНС в связи с отсутствием перечисления суммы излишне уплаченного налога в полном объеме.
Добрый день! 27.02.2019 прошла камеральная проверка и в это же время поменяла прописку. Меня перевели в другую налоговую инспекция. Написала заявление на получение имущественного вычета 13.03.2019, до сих пор деньги не перечислены. По звонку отвечают, что не работает программа. Оставляла жалобу на сайте, пришёл ответ, что возникли технические трудности. О сроках решения проблемы не сообщают. Как быть в такой ситуации?
Вы можете дождаться выплаты, также Вы имеете право по данному вопросу обратиться в вышестоящий налоговый орган. После перечисления денег Вы можете написать заявление об уплате процентов за каждый календарный день нарушения срока возврата согласно п. 10 ст. 78 НК РФ. Однако следует помнить, что, скорее всего, с доходов в виде процентов Вам придется заплатить НДФЛ.
Здравствуйте. Подала декларацию 3-ндфл 28 января через ЛК для получения имущественного вычета. Затем мне позвонили из налоговой 20 апреля и сказали, что в декларации у меня допущена ошибка ( неправильно указана сумма предыдущих вычетов) и нужно подать уточнённую декларацию. Когда я зашла 22 апреля в ЛК, то статус у первой декларации стоял «камеральная проверка завершена, сумма налогового вычета подтверждена в полном объёме». Я подала уточненку и 27 мая камеральная проверка уже была завершена. Скажите, когда мне ждать перевода денег, по первой декларации или по второй? Заявление я подавала и с первой декларацией и на всякий случай после окончания камеральной проверки уточнённой декларации.
Срок 1 месяц на перечисление денежных средств начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации. Поэтому, срок 1 месяц в Вашем случае, скорее всего, начнет исчисляться с даты подачи заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога по уточненной декларации.
Добрый день! 11.02.2019г подала декларацию 3-НДФЛ, все необходимые документы, в тч заявление на возврат. 10.05.2019г камеральная проверка завершена, 20.05.2019 сменила прописку, денег естественно никаких нет (сегодня 14.06.19), на телефонные звонки не отвечают, в личном кабинете налогоплательщика информации нет. Что делать и кто должен осуществить выплату?
По поданным ранее налоговым декларациям, заявлениям налоговый орган по прежнему месту учета соответствующего налогоплательщика обязан вынести решения по существу, а также совершить необходимые действия, связанные с принятием и исполнением этих решений. Но на практике зачастую такого не происходит. Вам необходимо обратиться в ИФНС по прежнему месту прописки для выяснения причин отсутствия перечисления денежных средств.
Добрый день. 13.02.19 подавалась в налоговую 3НДфЛ и одновременно заявление на возврат. Сегодня уже 10 дней, как прошли все сроки(3 месяца+1месяц). Как пишется заявление на выплату процентов по просроченнм дням и сколько стоит один день просрока? Есть ли смысл? Спасибо.
Если в результате камеральной проверки подтверждено Ваше право на получение вычета, Вы можете обратиться в ИФНС с обращением (жалобой) в связи с отсутствием перечисления денежных средств. После перечисления денег, Вы можете написать заявление о выплате процентов за каждый календарный день нарушения срока возврата согласно п. 10 ст. 78 НК РФ. Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Однако следует помнить, что, скорее всего, с доходов в виде процентов Вам придется заплатить НДФЛ.
Подал декларацию на 2018г 17 января 2019г через программу с сайта налоговой (программа 2018г отличается от 2017г тем, что нужно в определённом, глубоко спрятанном меню указать сумму, удержанную в 2018 году, я этот пункт меню даже не искал. Вспоминая успешную отправку декларации за 2017г, просто сделал всё точно так же).
17 апреля получил ответ: Декларация заполнена вами неверно (не указана сумма удержанного налога).
26 апреля я этот ответ обнаружил в личном кабинете (уведомлений никаких не было тогда, позже сделали галочку) и отправил уточнённую декларацию.
15 мая, вернувшись из отпуска, обнаружил в кабинете изменение — появилась сумма излишне удержанного налога и кнопка «распорядиться». Я, обрадованный, с помощью этой кнопки составил заявление на возврат.
25 июня, так и не получив никакого возврата, написал жалобу в ту же налоговую.
18 июля получил ответ по жалобе, что 3 месяца исчисляются с момента подачи безошибочной декларации. Поэтому они мне советуют успокоиться до 26 августа. Вот такой способ заработка появился у налоговой.
Добрый день, меня зовут Дмитрий подал заявление на налоговый вычет 21.03.2019, в личном кабинете пришло письмо что камеральная проверка завершилась 21.06.2019,сегодня уже 23.07.2019 денег нет. Звонил в налоговую инспекцию все и вся кормят завтраками и говорят, что перезвонят и все тишина. Сегодня написал жалобу на сайте и отправил им, затем позвонил так со мной разговаривать не хотят, бросают трубки, а еще удалось выяснить что камеральная проверка у меня еще не прошла, хотя на сайте есть уведомление. Как быть в данной ситуации.
Вы можете написать письмо руководителю Вашей ИФНС по данному вопросу, можете одновременно обратиться в вышестоящий налоговый орган (письмо можно отправить по почте или отнести лично). После перечисления денег, Вы можете написать заявление о выплате процентов за каждый календарный день нарушения срока возврата согласно п. 10 ст. 78 НК РФ. Однако следует помнить, что, скорее всего, с доходов в виде процентов Вам придется заплатить НДФЛ.
Добрый день! Подавала декларации за 2016 и 2015 год в ноябре 2018 г. Спустя 5 месяцев ничего так и не получила, в инспекции сказали, что у них произошёл сбой и по моим заявлениям получилась сумма 0. Пришлось подать декларации заново в мае, сейчас пришли уведомления, что проверки закончены, но деньги не пришли. Заявление с номером счета писала ещё в ноябре. Повторного заявления меня не просили писать. Как быть? Писать его заново и ждать месяц?
Согласно п. 7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Поэтому если в 2019 году налогоплательщик подаст заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога за 2015 год, ему откажут в перечислении денег. В Вашем случае если деньги не поступят на расчетный счет, необходимо выяснить у сотрудников ИФНС причину отсутствия перечисления. В обращениях (устных и письменных) обязательно упоминайте, что Вы ранее уже подавали все необходимые документы (в том числе заявление) в срок, предусмотренный законом.
Здравствуйте. Такая ситуация. В феврале 2018 подавал через личный кабинет сразу избавление на возврат и 3-ндфл на возврат налога в связи с оплатой учебы, лечения и благотворительности в 2915 году. Долго ждал решения. В личном кабинете походу камеральной проверки написано, что проверка продолжается до сих пор. Дозвониться не возможно. По окончанию 4 месяцев в июле 2018 г. написал через личный кабинет заявление с просьбой разъяснить задержку. Приходит в июле- августе 2019 ответ. Проверка завершена, вынесено решение об отказе в возрате. В мае 2019г., т.к. не указан доход в связи с продажей автомобиля в 2015 году, и что мне необходимо подать уточнённую декларацию. При этом в личном кабинете никакой информации об отказе нет, никто не звонил. В личном кабинете в старой версии сформировал уточнённую 3-ндфл, сумма к возврату осталась прежняя, т.к. облагаемого налогом дохода от продажи авто не получил. Однако отправить ее, включая недостающие документы по продаже автомобиля, не получалось, в связи с техническими неполадками на сайте, в личном кабинете, и новой формы, вкладки жизненные ситуации не было, где возможна подача в электронном виде 3 НДФЛ. Написал 2 письма в техподдержку. Ответили с подтверждением технических проблем, рекомендовали подать документы альтернативным способом. Через обратную связь удалось отправить до конца 2018 года подписанный мною скан уточненной 3ндфл и документы по продаже автомобиля, с пояснениями принять данную декларацию к рассмотрению для возврата мне ранее заявленной суммы. В начале 2019 года звонок из ФНС, от вас поступило 3 обращения приезжайте в ФНС с 3ндфл в мумажном виде и документами.Приехал 11.01.2019 отдал инспектору все бумаги, попросили подписать заявление об отказе от даче ответов на мои обращения, ранее направленных мною через сайт ФНС в конце 2018 году по поводу возврата. Ждите решения. Жду. В личном кабинете обнаруживаю запись уже о двух 3 НДФЛ за 2015 год. Одна — первая от февраля 2018 в проверке. Вторая от 14.01.2019 в проверке. В апреле 2019 года при просмотре решения по данным декларациям. По первой без изменений, по второй — проверка завершена, подтверждены к возврату 2000 руб, а 7000 по лечению и т.п. не подтверждены. Методом вычисления, понимаю, что не прошли проверку документы по оплате учебы, хотя там все должно быть правильно. Дозвониться опять не удалось. Паралельно жду оплаты хоть 2000 руб. Денег нет. В личном кабинете данная сумма никак не выделена. Каких-либо письменных уведомлений от ФНС в мой адрес не было. В дальнейшем обнаруживаю запись о том, что есть какая-то переплата по налогам 18000 руб. И вкладка распорядиться.откуда что взялось не пойму.по идее только переплата должна быть 2000 руб. Согласно принятого решения ФНС по рассмотрению 3-ндфл за 2015 год. Нажимаю вкладку распорядиться, сформировалось заявление на 18000 руб.к возврату. Хотел в фонд бедных отправить, но нет такой вкладки. Приходит шаблонный ответ — отказано в возврате со ссылкой на истечение сроков подачи заявления. Пишу 13.09.2018 в ФНС очередное заявление с подробным описанием ситуации и указанием на то что заявление на возврат 9000 писал ещё в феврале 2018 года, т.е. в установленные законом сроки и просьбой дать в мой адрес ответы почему меня не уведомили о завершении проверки в мае 2018 года по первоначально поданной декларации, статус которой на сайте — до сих пор в работе.Почему разаявленная сумма подтверждена частично,только 2000 руб. Приходит казенный ответ. В ходе камеральной проверки по 3ндфл подтверждены к возврату 9000 руб., Т.е уже вся сумма заявленная мною к возврату по 3-ндфл (в феврале 2018, в конце 2018 года через электронные сервисы через сайт ФНС, и в январе 2019). Однако типа возврате невозможен, т.к. истекли сроки подачи заявления на возврат. Типа можете за восстановлением сроков обращаться в суд. Вот такая бюрократия.
Вопрос? Правомочны ли действия ФНС. Правомерны ли действия Фнс. Должен ли я был писать ещё одно заявление на возврат, если я его уже ранее представлял в феврале 2018, тем более, что сумма к возврату как следует из письма ФНС от 27.09.2019 полностью подтверждена. При этом, в личном кабинете ранее указывалось, что подтверждена лишь сумма в 2000 руб.
Действия налогоплательщика в данном случае (необходимость подачи еще одного заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога в случае подачи уточненный декларации 3-НДФЛ при неизменности суммы налога к возврату) законом не регламентируется. Вы можете обратиться к руководителю налоговой инспекции, а в случае отрицательного ответа – к вышестоящим налоговым органам, с требованием произвести перечисление указанных в заявлении от февраля 2018 года денежных средств. Если это не поможет, за защитой своих прав Вы можете обратиться в суд.
Добрый день. Спасибо за ответ. Забыл описать, согласно скриншота сделанного мною с экрана в личном кабинете налогоплательщика на 24.07.2018 г. У меня высвечивалась переплата на 9000 руб. Т.е. именно та сумма которую я заявлял к возврату по декларации 3-ндфл за 2015 год. С предложением подать заявление о возврате. Данное заявление я не стал ещё раз писать, т.к. уже подавал на эту сумму в феврале 2018 при подаче декларации. Ход проверки декларации значился 100%.